新版“绿色指挥棒”指向明确 银行保险业如何“点绿成金”

在ESG理念引领下，绿色金融被赋予全新内涵。为引导银行业保险业发展绿色金融，有序推进碳达峰、碳中和工作，银保监会近日印发《银行业保险业绿色金融指引》(下称“新版指引”)，自6月1日起实施。

新版指引首次将ESG理念纳入各项管理要求，保险机构也正式被纳入覆盖面。以碳中和为目标，新版指引从组织管理、政策制度及能力建设、投融资流程管理、内控管理与信息披露、监督管理五个方面进行了规范，其范围更广、层面更高、实施方向也更为具体。

业内人士认为，新版指引与此前出台的政策文件一脉相承，根据银行保险业绿色金融的发展实际对政策要求进行了细化与补充，具有重要的指导意义，这将有效提升绿色金融发展水平，助力“双碳”目标尽早实现。

新版指引呈现三大亮点

业内人士分析认为，新版指引呈现三大亮点——将ESG理念全面融入、适用范围更广、渐进有序降低资产组合碳强度。

新版指引的一大亮点是将ESG理念全面融入，要求银行保险机构防范ESG风险，提升自身的ESG表现，将ESG要求纳入管理流程和全面风险管理体系，强化ESG信息披露和与利益相关者的交流互动等。

ESG，即环境(E)、社会(S)和治理(G)，是一种关注企业环境、社会、治理绩效而非财务绩效的投资理念和企业评价标准。对比来看，此前的政策文件侧重于环境维度，而新版指引将考核要求提升至环境、社会、治理三个维度。

中国银行研究院博士后汪惠青认为，银行保险业要尽快将ESG理念融入整体经营理念，根据自身发展情况梳理出ESG重点议题，强化环境信息披露和环境风险评估能力，以更好适应监管要求。

此外，新版指引在绿色信贷的基础上扩大了适用范围，将保险机构正式纳入，监管范围拓展至各类绿色金融业务。业内认为，这意味着绿色保险将在支持环境改善、应对气候变化等领域提供更多保障和服务。

同时，新版指引更加贴合实际，强调银行保险机构落实碳排放、碳强度政策要求，先立后破、通盘谋划，有保有压、分类施策，防止“一刀切”和运动式减碳。

兴业研究首席绿色金融分析师钱立华认为，新版指引突出了金融服务“双碳”目标，明确提出在保障能源安全、产业链供应链安全的同时，渐进有序降低资产组合的碳强度，最终实现资产组合的碳中和。

银行保险业如何“点绿成金”？

服务“双碳”目标，绿色金融可谓是任重而道远。

当下，银行业在绿色信贷、环境信息披露等方面表现突出，对于客户的ESG管理相对不足。中诚信绿金研究团队表示，银行应该将客户的ESG风险与传统的信用风险相融合，并在原有的风控体系中加入ESG指标。此外，银行在识别预警事前风险方面仍然存在困难，因此对客户ESG风险管理意识不强。

对于保险机构而言，目前监管部门尚未出台绿色保险的官方定义和绿色保险目录，保险机构自身的ESG管理还处于初步发展阶段。

中诚信绿金研究团队建议，保险公司应当尽快厘清绿色保险的范畴，研究如何将绿色表现与保费相挂钩，同时有效识别融资客户的ESG风险。

北京绿色金融与可持续发展研究院ESG中心副主任张芳建议，银行保险机构应加强尽责管理，积极引导及影响企业可持续发展。“银行可通过可持续发展挂钩产品及转型金融产品，引导企业做出可持续发展承诺，并切实开展减碳活动。保险机构可以通过股东积极参与等方式影响被投企业，例如与被投企业管理层积极沟通及行使投票权。”

汪惠青建议，银行保险机构应遵循指引要求，制定清晰、量化、可执行的绿色金融发展目标。需“盘清家底”，梳理自身发展绿色金融的资源和业务优势，对存量客户进行重新归档，对增量客户进行科学筛选，针对客户需求提供差异化服务方案，锚定绿色金融这一细分行业赛道。(马慜)

文章来源：上海证券报·中国证券网