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安宁市设立村镇银行可行性研究报告
一、基本情况
(一)村镇银行简介
1、村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关
法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法
人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业
和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。
2、村镇银行是独立的企业法人，享有由股东投资形成的全
部法人财产权，依法享有民事权利，并以全部法人财产独立承
担民事责任。村镇银行股东依法享有资产收益、参与重大决策
和选择管理者等权利，并以其出资额或认购股份为限对村镇银
行的债务承担责任。
3、村镇银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，自主经
营，自担风险，自负盈亏，自我约束。村镇银行依法开展业务，不
受任何单位和个人的干涉。
4、村镇银行不得发放异地贷款。
5、村镇银行应遵守国家法律、行政法规，执行国家金融方
针和政策，依法接受银行业监督管理机构的监督管理。
(二)设立村镇银行的意义
村镇银行的设立将促进农村金融体系的完善和农村金融
服务水平的提高，促进城乡金融和城乡经济的协调发展，促进
社会主义新农村与和谐社会的构建。设立村镇银行是解决我国
现有农村地区银行业金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争
不充分、金融服务缺位等“金融抑制”问题的创新之举，对于促
进农村地区投资多元、种类多样、菠盖全面、治理灵活、服务高
效的新型农村金融体系的形成，进而更好地改进和加强农村金
融服务，支持社会主义新农村建设，促进农村经济社会和谐发
展和进步，具有十分重要的意义。
二、安宁市村镇银行定位
安宁市村镇银行立足于自主开展各项业务，主要为当地农
民、农业、农村和社区经济发展提供金融服务。村镇银行是以安
宁市城乡居民和社区中小企业、个体工商户为主要服务对象的
零售银行
三、安宁市金融运行情况和农村金融发展及需求状况
(一)金融运行情况
2007年，在国家宏观调控力度不断加强的情况下，安宁市
金融运行总体平稳。各项存款稳定增长，存款结构变化明显，企
业存款较快增加，储蓄存款增速下降;各项贷款有所下降，票据
融资回落;现金投放增加。
1.货币信货运行基本情况
(1)存款
2007年末，金融机构各项存款余额1，009，616万元，比年
初增加109，642万元，增长12
.
18%。其中，企业存款余额
318，60日万元，比年初增加93，们0万元，增长41
.
29%;储蓄存
款余额458，594万元，比年初减少24，1们万元，下降499%。
(2)贷款
2007年末，金融机构各项贷款余额647，172万元，比年初
减少59，107万元，下降837%。其中，短期贷款余额365，524
万元，比年初增加20，657万元，增长5习9%;中长期贷款
267，630万元，比年初减少68，231万元，下降20
.
32%;票据融
资余额14，019万元，比年初减少11，532万元，下降45
.
13%。
(3)现金
2007年末全市金融机构现金收入173，067万元，现金支
出185，203万元，收支相抵，净投放现金12，136万元。全市金
融机构累计收入现金1825，057万元，同比增加科9，423万
元;累计支出现金1952，566万元，比去年同期增加480，481
万元，累计净投放现金127，509万元，同比增加18，395万元。
2.货币信货运行主要特点
(l)储蓄存款余额持续负增长态势，受资本市场影响，储蓄
存款年负增长，定期储蓄下降，活期储蓄流动性不断增强。年
末，安宁市金融机构人民币储蓄存款余额458，594万元，比年
初减少24，111万元，下降4
.
99%。其中活期储蓄余额213，291
万元，比年初增加24，068万元，增长12
.
72%;定期储蓄余额
245，303万元，较年初减少48，179万元汗邓条1642%。年初以
来，受股市热潮影响，居民理财投资观念发生较大变化，相对于
保险、国债而言，资本市场获利的诱因以及商业银行提高中间
业务的服务水平和加大基金托管业务宣传力度，致使储蓄存款
流入资本市场，有的甚至提前支取定期储蓄申购基金、购买股
票，盛况空前，这就意味着储蓄存款增速放缓和活期化的情况
不可避免，在资本市场持续走好的背景下，居民的理财意识逐
渐从苏醒阶段进入爆发阶段，居民储蓄向股票、基金的流动。
(2)企业存款有所增加，活期存款增加较多。年末，企业存
款比年初增加93，110万元，增长4129%，其中:活期存款
284，609万元，增长49.70%。企业存款主要原因:主要是企业
生产销售情况良好，产销率提高，实现销售收入增长，资金周转
加速，企业销货款回笼较好，部分企业生产资金逐步到位，转存
资金增加，致使企业存款开始回升。
(3)各项货款大幅减少。年末，银行业金融机构各项贷款减
幅为8.37%，武钢集团以现金入股，成为昆钢股份的第一大股
东，持股比例为48
.
41%，武钢集团进入昆钢股份公司后，划来
大t资金偿还昆钢股份公司的贷款。
(4)薄弱环节的信货投放有所增加。12月末，农业贷款增速
为77
.
99%，比年初增加10，935万元。乡镇企业贷款增速为
95.20%，比年初增加44，139万元;个人消费贷款增速为
2532%，比年初增加12，742万元，金融机构改善对薄弱环节
的金融服务取得积极进展。2007年配合农村产业结构调整，注
重支持高效农业，重点支持农民发展林果、烤烟、花椒、养殖等
支柱产业，12月末，发放农户小额信用贷款2，106万元，有力
扶持了种养殖产业基地、小区发展，使零星分散的产业向专业
化、区域化、基地化、集约化方向发展，形成了各具特色的产业
格局。虽然薄弱五一节有所增加，但贷款基数小，要彻底解决中
小企业融资难的问题尚需时日。
(二)农村金融发展现状
1.农村银行业网点、产品单一、服务门橄过高、办结程序过
长，远不能适应新农村建设发展需要。
(1)真正的农村银行业服务网点，因国有银行股改和撤乡
并镇而萎缩，农业银行从乡镇大t撤出机构网点，向安宁市区
集中，现保留太平镇、温泉镇、草铺镇共3个网点;农村信用社
从村庄大盆撤销信用代办站，向乡镇所在地和安宁市区集中。
村级金融服务成为空白点，乡镇金融业务几乎由农村信用社独
家垄断，乡镇金融竞争很不充分，城乡金融服务的覆盖率差距
拉大。给农民在适应市场而引发的金融服务需求满足变得相对
困难。
(2)当前农村信用社提供的金融服务产品仍然是“老三
样”:存贷汇，诸如基金、股票、保险和信托理财等现代金融产品
在农村仍未打开市场。即使是“老三样”中的贷款需求，也因有
些农村金融服务机构未能正确处理好发展业务与管控风险的
关系，以及今年以来中央决定执行从紧的货币政策，对地方法
人金融机构实行贷款规划控制，全年信贷增量为5亿元规模，
使农民因缺乏资金而失去了诸多发家致富的良好商机。
(3)金融服务尤其是贷款需求服务因信贷抵押担保、评估
登记条件门槛过高而使农民望而却步。如目前农村的农民住
房、土地使用权等受地理位置限制而使其抵押资产评估价值过
低，不能满足抵押担保的需要，以及宅基地不能作为抵押物等
因素，使农民融资供求链断裂。
2.目前我市银行业机构基本属于公有资本撞股的银行，因
而规模较大的银行业资本乐于向大中型企业开展批发业务。截
至2008年7月末，大中企业贷款余额为40
，
08亿元，占全部贷
款的4646%，支持‘’三农贷款”余额为22
.
97亿元，占全部贷款
的26
.
63%。由于“三农”产业属于低利领域，额小、分散而成本
高，加之银行业机构追求商业利润最大化的经营文化日益浓
厚，信贷资金经营的批发性、趁利性更加突出，即使是农村信用
联社，也因为安宁经济发展特点而使其信贷支农规模不足，按
照人民银行支农贷款(小农业)统计口径，安宁市农村信用联社
支农贷款占比不足50%，这样使得农村地区尤其是经济发展落
后乡镇的信贷资源呈萎缩趋势，严重制约了市域’‘三农”经济和
新农村建设的发展。
(三)农村金融播求分析
1.农民个体对农村金融平台的需求
近年来，安宁市农村经济发生了很大的变化，随着产业结
构的调整，农村住户不仅在结构上发生了很大的变化，而且在
总量上也占有绝对比重。2007年末，我市城镇农业人口12
.
32
万人、3
.
83万户。农户对金融资金的需求除了总量巨大外，还呈
现出以下特点:
(l)投融资的经济意识逐渐增强。近年来，融资行为在农户
中的普及程度逐年提高，以05、06、07年来看，农户贷款余额分
别为644万元、1，36日万元、2，017万元，这说明农民的市场经
济意识的增强及对小农型自给自足经济意识的摆脱。
(2)二元主体对资金需求个性化。在幅员辽阔的农村，金融
需求的主体有农民、从事非农的个体经济、私营业主，农民又可
以分为自耕型农民和出租型农民，有小规模农户和规模较大的
农户。其中，自耕型农民最为基本的金融需求为存款需求，生产
规模较大的自耕农存在短期的生产性贷款需;出租型农民不独
立从事生产经营活动，其需求主要是存款和非农业经营贷款需
求;个体私营业主最主要的是短期经营贷款需求，有些跨地区
从事经营活动的个体、私营业主还存在资金结算的需求。
(3)信货业务的服务需求。①政策服务需求。由于社会环境
和文化水平等因素的制约，不少农户缺乏应有的金融知识，十
分需要金融机构为其提供金融、信贷结算、利率等方面的政策
法规知识。②信息服务需求。农民还希望金融机构提供良种、生
产、加工、经营、销售、市场、科技等信息，即需要在增产增收时
提供全方位金融服务。③理财服务需求。目前农村的投资渠道
狭窄，农民对积余的货币进行合理投资就需要正确运用储蓄、
国债、保险等投资工具，增强规避风险能力，增长理财知识，合
理进行消费，以期获得最佳的投资理财收益。④管理服务需求。
农户在生产经营中普遍缺乏财会知识，迫切需要搞好经济核
算，加强经营管理，提高盈利水平。⑤金融工具的多样化需求，
由于农村金融需求主体的多元化以及需要的金融服务全面化，
从而也就相应地需要多样化的金融工具，满足不同主体的金融
需求。近年来，随着农村经济的不断发展，农村居民的就业结构
也发生了很大变化，兼业经营、劳务输出、跨地区流动增多，他
们对金融服务产生了多样化的需求，不仅需要流动资金，也需
要长期投资资本，不仅需要信贷服务，还需要汇兑、结算、保管、
转账、咨询、代理等中介服务。而农村金融机构提供的金融服务
单一，缺乏金融电子化产品和金融创新，从而使得农村金融服
务供需矛盾突出。
2.乡镇企业对农村金融平台的需求
安宁市农村的乡镇企业的发展出现了‘’异军突起”的局面，
成为农村经济的重要支柱和国民经济的重要组成部分。2007年
末，全辖乡镇企业为7096个，乡镇企业增加值为20
.
56亿元，
占一、二、三产业合计增加值的20
.
73%。如此大规模的企业存
在就昭示着巨大的资金需求。然而近些年以来，乡镇企业从农
村正规金融机构贷款越来越难。从安宁市金融机构发放的贷款
中给予乡镇企业的情况来看:首先，05、06、07年，乡镇企业贷
款余额分别为2
.
14亿元、4
.
55亿元、9
.
05亿元。占全辖贷款比
重分别为3
.
53%、6
.
44%、13
.
98%。其次，与农户类似，乡镇企业
大部分的资金也来源于民间金融。根据2007年末我市乡镇企
业数量和乡镇企业贷款余额，计算得到平均每个企业仅从正规
金融机构得到贷款数里为12.75万元，与所需资金相去甚远。
四、市场前景分析
1.由于农村地区相对封闭保守，农民的储蓄现念非常传
统，缺乏理财观念
以非银行(尤其是非国有商业银行)民资企业为发起人的
村镇银行，在吸纳存款时与国有商业银行相比缺乏令农民信服
的资金实力，吸储难度较高，由此对村镇银行的放贷等经营业
务和资金流动性、资本充足率造成不利影响。
2.农村信用合作社发放农户小顺信用货救2008年7月末
为9122户，及盖率占全部农户23.83%，货欲及盖率低，村镇银
行可以通过简化审批程序、给予优惠利率、深入村镇一线现场
办理业务等方式获取巨大的农村市场占有率。
3.信货总资金投入不足，农村资金外流严重
统计数据显示，2007年我市农业增加值占GO户的比重是
6
.
3%，但农业贷款在整个金融机构中所占的贷款余额却只有
4
，
5%。2005一2007年，农业和乡镇企业两项贷款合计占金融机
构贷款总额的比重分别仅为5
.
22%、9
.
47%、18
.
48%。
同时，农村存贷差却在逐年扩大。2005年，全市农户存款大
于贷款8
.
2亿元，到2007年这一差额扩大到14
.
52亿元。这使
得农村资金大量流出。
安宁市村镇银行的经营模式也可以为吸收城镇居民闲置
资金，使城市资金流向农村，面向农村，服务农民，反哺农业。
4.金融机构对农户货欲满足率不高，民间借货发挥了主梁
道作用
2007年末，农民每人从银行和农村信用社借入资金163
，
7
元，通过民间借贷借入4，608元(根据安宁市统计局农村住户抽
样调查数据测算得来)，分别占借入资金总量的3
.
44%和
96
.
56%。民间借贷规模约为5.7亿元。
安宁市村镇银行可抓住民间借贷这一市场份额，组织有效
信贷投入，满足农户对日常生活和生产经营的资金需求。同时，
也促进了村镇银行的自身发展，提高了盈利能力。
5.农村信货品种不够丰富，小倾信货尚不能满足农户需要
农业产业化在全国的推广和农业龙头企业产、供、销模式
的形成，使农村个体生产规模扩大，生产形式发生了变化，农户
小额信贷无法满足农民发展规模化种植、养殖业和发展农产品
加工等产业化经营的需求。目前这些生产经营所需资金量较
大，生产周期也较长，有的要三五年，初期投入多、风险大。而农
户小额信贷，一是还款期短，一般半年至一年，有的只有两三个
月，与林业、养殖业的生产周期不适应:二是额度太小，一般最
高不超过1万元。
安宁市村镇银行可根据自身资金运营情况，制定期限灵
活，额度为5一500万元的支农信贷产品，支持农户正常开展生
产经营活动。帮助信誉好的农业企业，尤其是当地的农业龙头
企业发展壮大。
6.农业银行及农村信用社的货数利率高而货欲顺度小，不
能满足大多数农户的货欲雷求，而村镇银行在这点上能放宽顺
度，执行优惠利率，尽童满足农户用于投资、经商、办厂的资金
雷求，成为信货支农的有力补充。
五、未来业务发展规划
安宁市村镇银行自身应当结合实际，针对农村、农民开发
出方便、灵活的金融产品，例如:农户种养两业贷款、农户小额
信用贷款、政府贴息扶贫贷款等。形成自身独有特色，不断增强
盈利能力，把村镇银行打造成具有“农”字特色、机制灵活、竞争
力强、可持续发展的精品银行。
六、业务发展目标
(一)经营机制
安宁市村镇银行实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我
约束的经营管理机制，依法开展业务活动，依法接受中国银行
业监督管理委员会云南银监局的监督管理。
(二)目标市场及资金投向
安宁市村镇银行的目标市场主要是农户和乡镇企业，也包
括产值在5万元至500万元之间的中小企业;大力发展各类灵
活便捷的信贷产品和结算产品，为进行小型经营的农民、农业
生产企业提供存款、贷款、结算业务和贸易金融等。在充分满足
市域内农户、农业和农村经济发展资金需求的同时，富余资金
可投放当地其他产业、购买政府债券和金融债券、办理同业存
放或向其他金融机构融资。
(三)网点布局
安宁市农村经济相对薄弱，农村资金流入城市的现象较为
严重。如果单纯从服务农村经济的角度考虑，将村镇银行设在
经济条件较差的偏远村镇，势必导致村镇银行存款来源少，业
务发展慢，经营绩效差，最终会影响村镇银行可持续发展和支
农效能的发挥。安宁市村镇银行设置于经济发达、人口密集的
政治、经济、文化中心连然镇。采取村镇银行加农村合作组织的
形式，将村镇银行市场业务菠盖到辖内所有村镇。
(四)业务规模
目前政策许可村镇银行经营业务是宽广的，而对于新开设
的安宁市村镇银行来说，要达到规定的业务项目规模，还需要
走过相当长的一段摸索过程和村镇金融市场培育过程。安宁市
村镇银行发展初期重点立足于吸收公众存款、发放短期、中长
期贷款和办理国内结算业务，以提高资本充足率、资金流动性
和开拓农村金融市场。但也可以预期只要农村金融业务品种需
求达到规模化，调整或增加经营业务范围是有可能的。
七、财务发展目标

(一)盈利能力
村镇银行的盈利方式主要为:一是信贷业务盈利，二是中
间业务盈利。
1.信货业务
信贷业务收益主要来自于存贷款利差。根据调查数据来
看，2007年，安宁市农户和中小企业民间融资规模分别为5
.
7
亿元和76
.
67亿元(根据安宁市统计局农村住户抽样调查数据
和中国人民银行民间借贷专项调查数据测算得到)，以央行1
年期存、贷款基准利率为例，则上述两项民间融资一年的利差
收入将高达2.22亿元，安宁市村镇银行如获得，/1O的份额，其
人均利润率将达到安宁市金融业的平均水平。
2.中间业务
就目前国内商业银行中间业务发展情况来看，中间业务所
创造的非利息收入仅占全部收入的10%左右。作为新设立的村
镇银行，中间业务应作为今后发展的重点，以创造新的利润增
长点。
(二)利润分配预案
1.按巧%的比例提取法定盈余公积金。
2.按20%的比例提取一般准备。
3.按15%的比例提取奖励基金(劳动分红基金)。
4.剩余部分用于向股东分配利润。
八、风险管理目标
(一)内部控制
见(商业银行内部控制指引)(附件1)
(二)风险控制策略
村镇银行应按照国家有关规定，建立审慎、规范的资产分
类制度和资本补充、约束机制，建立健全内部控制制度和内部
审计机制，提高风险识别和防范能力，对内部控制执行情况进
行检查、评价，并对内部控制的薄弱环节进行纠正和完善，确保
依法合规经营。建立健全财务、会计制度。条件成熟时，可引入
外部审计制度。村镇银行开展业务，依法接受银行业监督管理
机构监督管理。
(三)呆账准备提取方案
1.呆账准备的分类和计提规定
应对承担风险和损失的全部债权、股权资产计提呆账准
备，包括一般准备和资产减值准备，呆账准备由村镇银行统一
计提。
(1)一般准备是指按照一定比例从利润中提取或其他渠道
取得的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备，村镇银行按照
当年实现的净利润，在利润分配时计提。一般准备的余额不低
于风险资产年末余额的，%。
(2)资产减值准备是指对债权和股权资产预计可收回金额
低于账面价值的部分提取的，用于弥补特定损失的准备，包括
贷款损失准备、坏账准备、长期投资减值准备、其他金融资产减
值准备。
①款损失准备是对信贷资产进行分类后，按照贷款损失程
度计提的用于弥补专项损失的准备。计提贷款损失准备的会计
科目为:各项贷款、银行承兑汇票垫款、银行卡透支、贴现、拆放
银行业、拆放金融性公司等科目。计提比例为:关注类2%，次级
类25%，可疑类50%，损失类100%。如果正常类贷款有风险，
也可根据风险程度计提贷款损失准备。
②账准备是对可能产生的坏账损失计提坏账准备，计提坏
账准备的会计科目为:拆放银行业、拆放金融性公司等科目的
应收利息、其他应收款、存放其他同业款项、短期投资、存放境
外同业款项、存出保证金、待处理抵债资产、调出调剂资金等。
计提的比例为:计提该项减值准备所包含的风险资产年末余额
的1%。
③期投资减值准备是对预计可能产生的长期股权资产和
债权投资损失计提减值准备，计提减值准备的会计科目为:入
股村镇银行资金、长期投资(不含采用成本与市价孰低法或公
允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的
投资)。计提的比例为:计提该项减值准备所包含的风险资产年
末余额的1%。
④他金融资产减值准备是对预计可能产生的其他金融资
产损失计提的减值准备。计提减值准备所包含的会计科目是:
其他金融资产。计提的比例为:计提该项减值准备所包含的风
险资产年末余额的1%。
2.呆账准备提取的要求:
(1)应按照相关规定足额计提呆账准备。一是按照五级分
类计提贷款损失准备;二是按照其他风险资产提取坏账准备、
长期投资减值准备和其他金融资产减值准备;三是按照利润分
配的要求计提一般准备。
(2)在制定计提资产减值准备计划时，首先按照贷款五级
分类原则对信贷类资产足额计提贷款损失准备，其次根据非信
贷资产风险状况计提坏账准备、长期投资减值准备、其他金融
资产减值准备。有条件的信用社对于非信贷资产的预计损失要
按照五级分类计提减值准备。
(3)对于贷款损失准备缺口较大，难以做到足额提取的村
镇银行，要根据自身经营状况，合理确定呆账准备分年度的计
提比例。
(四)风险处里预案
1.信货风险
信贷风险管理的内容:一是加强信贷管理，提高信贷资产
质量，揭示贷款的实际价值及风险程度，实施以正常、关注、次
级、可疑、损失的贷款五级分类法，按核心定义，严格五级分类
的操作和认定程序，切实提高贷款分类的准确性。考虑的重要
因素包括:(1)借款人的还款能力;(2)借款人的还款记录;(3)
借款人的还款意愿;(4)贷款的担保;(5)贷款偿还的法律责任;
(6)银行的信贷管理。二是完善授信管理制度和管理信息系统，
对贷款质量、大额授信、集团客户授信和行业集中度风险进行
重点监测。三是对单一客户的贷款余额不得超过本社资本净额
的5%，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的
10%，贷款质量指标必须符合《中华人民共和国商业银行法》和
银监会的有关规定。四是根据贷款加权风险权重计算贷款风险
度，贷款风险度=艺贷款加权风险权重额一艺贷款金额<
30%o
2.市场风险
市场风险管理的内容:村镇银行应对业务和产品中的市场
风险因素进行分解和分析，及时、准确地识别所有交易和非文
易业务中市场风险的类别和性质。尽可能准确计算可以量化的
市场风险和评估难以量化的市场风险。尽量对所计量的银行账
户和交易账户中的市场风险(特别是利率风险)在全行范围内
进行加总，以便理事会和高级管理层了解总体市场风险水平。
加强利率风险管理，高度关注央行利率、汇率政策动向以及市
场资金需求及其价格信号，建立灵敏有效的产品定位机制。
3.流动性风险
流动性风险管理的内容:流动性资金比率确保指标在安全
所限定的范围内。流动性比率公式:流动性资产一流动性负
债>O;流动性资产+半流动性资产一流动性负债>O(非流动
性负债)。
(1)监测流动性结构指标，包括流动负债到期结构分析。
(2)持有资金来源的多样性以及足够的备用资金来源。
(3)监测村镇银行对大额客户存款的依赖性。
4
.
运营风险
运营风险管理的内容:
(1)为重要业务环节在事件发生时提供应急资源(包括场
所、设施、人员、资料和流程等);
(2)保证业务的及时恢复和持续进行;
〔3)保护员工和客户安全:
(4)保持对客户的服务水准;
(5)保护我社的声誉和市场份额;
(6)减轻信用社的经济损失。
5.合规性风险
建立合规性的理念，合规是创造价值，要求全面进入工作
描述、全面进入从个人到整体的评核指标。可行性研究报告范文网,可行性研究报告范文,项目可行性研究报告范文,可行性研究报告范文百度文库,可行性研究报告范本,可行性研究报告例文,项目可行性研究报告范本,工业项目可行性研究报告范文,可行性研究报告怎么写,项目可行性研究报告案例,项目可行性研究范文,可行性报告格式及范文